تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی

پیش بینی وضعیت جریان نقدینگی بانک به منظور تعیین نیاز نقدینگی (مورد یکی از بانک های خصوصی)

از آنجایی که بانک ها در جهت پاسخگویی به جریانات نقدی خروجی غیرمنتظره و تقاضای سپرده گذاران، نیازمند نگهداری وجوه مازاد می باشند، تقبل هزینه نگهداری این وجوه، به صورت چشم پوشی از سود حاصل از سرمایه گذاری احتمالی امری گریزناپذیر است. به این ترتیب پیش بینی وضعیت جریان ورودی و خروجی نقدینگی بانک برای روزهای آتی به لحاظ آمادگی درجهت مقابله با ریسک نقدینگی از اهمیت ویژه ای برخوردار است. از اینرو در تحقیق حاضر در پی طراحی مدلی به منظور پیش تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی بینی جریان های نقدی بانک می باشیم، که اثر متغیرهای کلان اقتصادی و اثرات تقویمی (روزهای خاص) را بر روی جریان های ورودی و خروجی نقدی بررسی نماید. در این راستا، از رویکرد منابع و مصارف وجوه، جهت پیش بینی نقدینگی استفاده شده است، که دراین روش سپرده ها به عنوان مهمترین منبع نقدینگی و وام های اعطایی نیز به عنوان مهمترین مصارف بانک در نظر گرفته شده است. برای برازش میانگین شرطی از مدل های arma و arfima استفاده نمودیم و همچنین با توجه به اثرات واریانس ناهمسانی که در داده های روزانه وام و سپرده وجود دارد از مدل های figarch بهره گرفتیم و سپس مدل ها را از نظر تخمین و پیش بینی با یکدیگر مقایسه کرده و بهترین مدل انتخاب شد. در نهایت، با مدل مذکور برای یک ماه آینده پیش بینی صورت گرفت و مشاهده گردید که بانک با کمبود منابع نقدینگی حاصل از عملیات وام دهی و سپرده گذاری مشتریان روبروست.

برای دانلود 15 صفحه اول ابتدا ثبت نام کنید

اگر عضو سایت هستید لطفا وارد حساب کاربری خود شوید

منابع مشابه

پیش بینی جریان نقدینگی بانک به منظور تعیین شکاف نقدینگی (یکی از بانکهای خصوصی)

از آنجایی که بانک ها در جهت پاسخگویی به جریانات نقدی خروجی غیرمنتظره وتقاضای سپرده گذاران، نیازمند نگهداری وجوه مازاد م ی باشند، تقبل هزینه نگهداری این وجوه،به صورت چشم پوشی از سود حاصل از سرمایه گذاری احتمالی امری گریزناپذیر است. به اینترتیب پیش بینی وضعیت جریان ورودی و خروجی نقدینگی بانک برای روزهای آتی به لحاظآمادگی درجهت مقابله با ریسک نقدینگی از اهمیت ویژه ای برخورد ار است . از اینرو در مق.

پیش بینی جریان نقدینگی بانک به منظور تعیین شکاف نقدینگی (یکی از بانکهای خصوصی)

از آنجایی تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی که بانک ها در جهت پاسخگویی به جریانات نقدی خروجی غیرمنتظره وتقاضای سپرده گذاران، نیازمند نگهداری وجوه مازاد م ی باشند، تقبل هزینه نگهداری این وجوه،به صورت چشم پوشی از سود حاصل از سرمایه گذاری احتمالی امری گریزناپذیر است. به اینترتیب پیش بینی وضعیت جریان ورودی و خروجی نقدینگی بانک برای روزهای آتی به لحاظآمادگی درجهت مقابله با ریسک نقدینگی از اهمیت ویژه ای برخورد ار است . از اینرو در مق.

پیش بینی منابع نقدینگی بانک ها (مطالعه موردی بانک اقتصاد نوین)

مدیریت نقدینگی یکی از مهمترین وظایف مدیریت مالی بنگاه اقتصادی است و درمورد مؤسسات مالی و اعتباری خصوصاً بانکها اهمیت آن افزون می شود. بانکها به دلیلاهمیت کاری خود نیازمند نگهداری بخشی از دارایی های خود به شکل نقد به منظورپاسخگویی به مراجعان و صاحبان تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی سپرده می باشند، که همین موضوع هزینه های فرصتیبرای آن دارایی به وجود می آورد، به بیان دیگر نگهداری وجوه نقد در حسابهای جاری،بانک مرکزی، نزد سایر بانک.

طراحی الگویی مناسب مدیریت نقدینگی و پیش بینی ریسک آن در بانک صادرات ایران

چالش اصلی مدیریت ریسک نقدینگی، تامین وجوه در هنگام بروز بحران در سازمان ها ،شرکت ها و نهادهای های مالی در عرصه فعالیت های اقتصادی است. عمق این چالش به دو ویژگی اصلی اندازه بحران و سرعت وقوع آن بستگی دارد. هدف اصلی مدیریت ریسک، اندازه‌گیری انواع ریسک به منظور کنترل آنها می باشد. سیستم مدیریت ریسک شامل رویه ها و معیارهایی به منظور محاسبه کمی انواع مختلف ریسک می باشد. در پژوهش حاضر موضوع مدیریت ر.

پیش بینی منابع نقدینگی بانک ها (مطالعه موردی بانک اقتصاد نوین)

مدیریت نقدینگی یکی از مهمترین وظایف مدیریت مالی بنگاه اقتصادی است و درمورد مؤسسات مالی و اعتباری خصوصاً بانکها اهمیت آن افزون می شود. بانکها به دلیلاهمیت کاری خود نیازمند نگهداری بخشی از دارایی های خود به شکل نقد به منظورپاسخگویی به مراجعان و صاحبان سپرده می باشند، که همین موضوع هزینه های فرصتیبرای آن دارایی به وجود می آورد، به بیان دیگر نگهداری وجوه نقد در حسابهای جاری،بانک مرکزی، نزد سایر بانک.

مدلی برای پیش بینی نقدینگی مورد نیاز شعب بانک با استفاده از شبکه های عصبی و پیاده سازی آزمایشگاهی آن

در این تحقیق با هدف پیش بینی وجه نقد مورد نیاز شعبه بانک به منظور پاسخگویی مناسب به درخواست برداشت نقدی وجوه توسط مشتریان، پس از بررسی اهمیت موضوع و ادبیات مرتبط، متغیرهایی برای پیش بینی و به عنوان ورودی مدل تعیین می شود. با استفاده از تحلیل آماری، همبستگی این متغیر ها بررسی می گردد. در ادامه، فرایند پیش بینی با استفاده از سه روش مختلف صفحه گسترده excel و برنامه های جانبی آن، روش اقتصاد سنجی و .

تعریف بودجه تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی نقدی چیست؟

بودجه نقدی تخمینی از جریان های ورودی و خروجی وجه نقد برای یک کسب کار یا یک شخص برای یک دوره زمانی مشخص است.تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی

بودجـه نقدی اغلب برای تعیین اینکه آیا یک شرکت، پول کافی برای اجرای عملیات جاری و روزانه خود در اختیار دارد و اینکه آیا وجه نقد بیش ازحد در بخش های بدون بازده رها شده یا خیر، مورد استفاده قرار می گیرد.

توضیحاتی در مورد بودجه نقدی بودجه نقدی بسیار اهمیت دارد، مخصوصاً برای کسب وکارهای کوچک، زیرا به شرکت اجازه می دهد تا تعیین کند چه مقدار اعتبار به مشتریان ارائه کند و خود نیز با مشکلات نقدینگی مواجه نشود.

برای اشخاص، ایجاد یک بودجـه نقدی روش خوبی برای تعیین آن است که وجه نقد آن ها معمولاً در کجاها خرج می شود.

این آگاهی می تواند ازاین جهت سودمند باشد که دانستن میزان مخارج و مصارف و کاهش هزینه های غیرضروری می تواند فرصت هایی برای پس انداز جانبی فراهم آورد.

به طور مثال، بدون داشتن یک بودجه نقدی، پرداخت 5000 تومان به صورت روزانه برای یک لیوان چای به نظر خیلی چیز خاصی نخواهد بود؛ اما با ایجاد یک بودجه نقدی که مصارف معمول سالانه را به حساب می آورد، این مقدار مصرف روزانه به ظاهر کوچک به مبلغ سالیانه 1825000 تومان می رسد که می توان آن را برای چیزهای دیگری خرج کرد.

تعریف بودجه نقدی چیست؟

همه حقوق این سایت برای قطره محفوظ است. قطره مسئولیتی در قبال محتوای مطالب ندارد.
تمامی خدمات این سایت، حسب مورد دارای مجوزهای لازم از مراجع مربوطه می باشند و فعالیت های این سایت تابع قوانین و مقررات جمهوری اسلامی ایران است.

بودجه نقدی چیست؟

بودجه نقدی یا صورت منابع و مصارف از جمله ارزشمندترین گزارشات در حسابداری است که حسابداران آن را با هدف کمک به برنامه‌ریزی و تصمیم‌گیری مدیران نسبت به شرایط در آینده عرضه می‌کنند.

بودجه نقدی در حقیقت تخمینی از جریان‌های وجه نقد خروجی و ورودی به یک سازمان، کسب‌وکار یا شخص در یک بازه زمانی خاص است.

سازمان‌ها از بودجه نقدی برای تصمیم‌گیری در خصوص فعالیت‌های خود برای موارد مختلفی چون وجود کافی وجه نقد برای انجام فرایندهای جاری و روزانه خود استفاده می‌کنند.

این گزارش همچنین برای اطلاع از وجود پول بیش از حد رها شده در بخش‌های بدون بازده مورد استفاده قرار می‌گیرد.

در تمام کسب‌وکارها به‌ویژه کسب‌وکارهای کوچک، بودجه نقدی اهمیت بسیار زیادی دارد چرا که برای مشخص‌کردن میزان اعتباری که می‌توان به مشتریان اختصاص داد به کار گرفته می‌شود.

از سوی دیگر به شرکت برای برنامه‌ریزی و عدم مواجهه شدن با مشکلات نقدینگی کمک می‌کند.

تهیه بودجه نقدی

شرکت‌ها در دوره‌های مختلف نیازمند ایجاد بودجه نقدی و صورت جریان‌های ورودی و خروجی نقدی به شرکت خود هستند. این گزارش را می‌توان در بازه‌های زمانی مختلف هفتگی، ۱ ماهه، ۳ ماهه، ۶ ماهه، یک‌ساله و گاهاً ۲ ساله تهیه کرد. صورت جریان‌های ورودی و خروجی نقدی به دلیل وجود پیش‌بینی در خود، درصدی خطا در نتایج دارد. با این‌وجود ارزشمندی آن پا برجاست. تهیه بودجه نقدی در ۴ مرحله انجام می‌شود:

• پیش‌بینی فروش در ماه‌های آینده
• برآورد جریان‌های ورودی نقدی به سازمان از محل وصول اسناد دریافتی، نقد شدن حساب‌های دریافتی، و سایر منابع ملزم به پرداخت
• برآورد جریان‌های خروجی نقدی از سازمان مانند بازپرداخت بدهی‌های شرکت، خرید مواد اولیه، بازپرداخت اصل و بهره تسهیلات دریافتی، پرداخت مالیات
• برآورد مانده وجه نقد و مانده وام در پایان ماه (دوره)

مزایا و معایب بودجه نقدی (صورت منابع و مصارف)

بودجه نقدی ابزاری عمده برای کنترل و برنامه‌ریزی تصمیمات در سازمان است که قدرت بسیاری برای مدیریت شرایط نقدینگی و برنامه‌‌ریزی برای آینده دارد. با توجه به صورت جریان‌های ورودی و خروجی (بودجه نقدی) می‌توان تصمیماتی برای مازاد یا کسری منابع اخذ کرد. با وجود این مزیت، به دلیل وجود پیش‌بینی در تنظیم این گزارش، درصدی خطا دارد که موجب کاهش اعتماد و اتکا به آن می‌شود. درهرحال، مزیت قابل‌توجه این صورت مالی آن را به یکی از ارزشمندترین گزارش‌های مالی برای مدیران سازمان تبدیل کرده است.

تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی

بودجه نقدی تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی وجه نقد برای یک کسب کار یا یک شخص برای یک دوره زمانی مشخص است.

بودجـه نقدی اغلب برای تعیین اینکه آیا یک شرکت، تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی پول کافی برای اجرای عملیات جاری و روزانه خود در اختیار دارد

و اینکه آیا وجه نقد بیش‌ازحد در بخش‌های بدون بازده رها شده یا خیر، تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی مورد استفاده قرار می‌گیرد.

توضیحاتی در مورد بودجه نقدی

بودجه نقدی برای کسب‌وکارهای کوچک، بسیار اهمیت دارد.

زیرا به شرکت اجازه می‌دهد تا تعیین کند چه مقدار اعتبار به مشتریان ارائه کند و خود نیز با مشکلات نقدینگی مواجه نشود.

برای اشخاص، ایجاد یک بودجـه نقدی روش خوبی برای تعیین آن است که وجه نقد آن‌ها معمولاً در کجاها خرج می‌شود.

دانستن میزان مخارج و مصارف و کاهش هزینه های غیرضروری می‌تواند فرصت‌هایی برای پس انداز جانبی فراهم آورد.

یک مثال

به طور مثال، پرداخت ۵۰۰۰ تومان به‌صورت روزانه برای یک لیوان چای به نظر خیلی چیز خاصی نخواهد بود؛

اما با ایجاد یک بودجه نقدی که مصارف معمول سالانه را به حساب می‌آورد، این مقدار مصرف روزانه به ظاهر کوچک به مبلغ سالیانه ۱۸۲۵۰۰۰ تومان می‌رسد که می‌توان آن را برای چیزهای دیگری خرج کرد.

اگر شما به‌صورت معمول به کافی‌شاپ‌های ویژه و گران‌قیمت می‌روید، مصرف سالانه شما به شکل قابل‌توجهی بیشتر خواهد بود.

دریافتها (منابع)

میزان وجوه نقد در ابتدای دوره

پیش بینی فروش نقدی

پیش بینی فروش غیر نقدی

پرداختها (مصارف)

برآورد خریدهای نقدی

خریدهای غیر نقدی

اقساط وام و بهره ها

بستانکاران تجاری و غیرتجاری

لازم به ذکر است که اطلاعات مورد نیاز برای تهیه جدول فوق بسته به نوع عملکرد هر سازمان می‌تواند متغییر باشد و بنا بر نیاز سازمان نوشته شود.

همچنین میتوانید ویدیوهای معرفی و آموزشی فعالیت های ما را از اینجا ببینید.

بودجه

تعریف بودجه سالانه چیست؟ بودجه سالانه بودجه‌ای است که برای یک دوره ۱۲ ماهه تدارک دیده شده است. یک بودجه سالانه هم درآمد و هم مصارفی را مشخص می‌کند که انتظار می‌رود در طول سال دریافت شده و پرداخت گردند. بودجه سالیانه به وسیله افراد، شرکت‌ها، دولت‌ها و سازمان‌های گوناگون مورد استفاده قرار می‌گیرد. توضیحات …

بودجه نقدی

تعریف بودجه نقدی چیست؟ بودجه نقدی تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی وجه نقد برای یک کسب کار یا یک شخص برای یک دوره زمانی مشخص است. بودجـه نقدی اغلب برای تعیین اینکه آیا یک شرکت، پول کافی برای اجرای عملیات جاری و روزانه خود در اختیار دارد و اینکه آیا وجه نقد بیش‌ازحد در …

بودجه (Budget)

تعریف بودجه چیست؟ تخمینی از درآمد و هزینه در طول یک بازه زمانی مشخص در آینده بودجه نام دارد. بـودجه می‌تواند برای تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی شخص، خانواده، گروهی از افراد، کسب‌وکار یا شرکت، دولت، کشور، سازمان‌های چندملیتی یا تقریباً هر چیزی که درآمد و هزینه دارد، مورد استفاده قرار بگیرد. بودجه برای مدیریت مخارج ماهیانه و سالیانه بسیار …

بودجه بندی سرمایه ای

تعریف بودجه بندی سرمایه ای چیست؟ روندی که در آن یک کسب و کار تعیین می‌کند که آیا پروژه هایی نظیر ساخت یک ساختمان یا سرمایه گذاری بلندمدت برای ساخت یک نیروگاه ارزش پیگیری دارد یا خیر، بودجه بندی سرمایه ای گفته می‌شود. اغلب، جریانات نقدی ورودی و خروجی پروژه‌ای که در آینده محقق خواهد …

تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی

تعریف سرمایه فکری چیست؟ ارزش دانش کارکنان یک شرکت یا سازمان، آموزش‌های تجاری و هر اطلاعات اختصاصی که ممکن است برای شرکت نوعی مزیت رقابتی ایجاد کند، سرمایه فکری گفته می‌شود. سـرمایه فکری به عنوان یک دارایی در نظر گرفته می‌شود و به شکل گسترده‌ای به عنوان مجموعه‌ای از منابع اطلاعاتی به حساب می‌آید که …

بودجه سالانه

تعریف بودجه سالانه چیست؟ بودجه سالانه بودجه‌ای است که برای یک دوره ۱۲ ماهه تدارک دیده شده است. یک بودجه سالانه هم درآمد و هم مصارفی را مشخص می‌کند که انتظار می‌رود در طول سال دریافت شده و پرداخت گردند. بودجه سالیانه به وسیله افراد، شرکت‌ها، دولت‌ها و سازمان‌های گوناگون مورد استفاده قرار می‌گیرد. توضیحات …

بودجه نقدی

تعریف بودجه نقدی چیست؟ بودجه نقدی تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی وجه نقد برای یک کسب کار یا یک شخص برای یک دوره زمانی مشخص است. بودجـه نقدی اغلب برای تعیین اینکه آیا یک شرکت، پول کافی برای اجرای عملیات جاری و روزانه خود در اختیار دارد و اینکه آیا وجه نقد بیش‌ازحد در …

تامین مالی (Financing)

تعریف تامین مالی چیست؟ تامین مالی یا Financing به روش های تهیه منابع مالی برای یک شرکت اشاره می‌کند تا از آن برای ادامه ی فعالیت‌ یا ایجاد رشد استفاده کند. نهادهای مالی و بانک ها در تلاش برای تأمین مالی هستند و در همین حین با فراهم کردن سرمایه برای کسب‌وکارها، مصرف‌کنندگان و سرمایه …

تجزیه و تحلیل صورتهای مالی

تعریف تجزیه و تحلیل صورتهای مالی چیست؟ فرآیند مرور و ارزیابی صورتحساب های مالی یک شرکت نظیر ترازنامه، صورت سود و زیان و صورتحساب جریانات نقدی و درک سلامتی شرکت تخمینی از جریان‌های ورودی و خروجی و توانایی تصمیم‌گیری‌های مؤثرتر، تجزیه و تحلیل صورتهای مالی گفته می‌شود. صورتحساب های مالی داده‌های مالی را ثبت می‌کنند، اما این اطلاعات باید از طریق …

بودجه (Budget)

تعریف بودجه چیست؟ تخمینی از درآمد و هزینه در طول یک بازه زمانی مشخص در آینده بودجه نام دارد. بـودجه می‌تواند برای شخص، خانواده، گروهی از افراد، کسب‌وکار یا شرکت، دولت، کشور، سازمان‌های چندملیتی یا تقریباً هر چیزی که درآمد و هزینه دارد، مورد استفاده قرار بگیرد. بودجه برای مدیریت مخارج ماهیانه و سالیانه بسیار …

ریسک مالی (Financial Risk)

تعریف ریسک مالی چیست؟ ریسک مالی احتمال آن است که سهامداران در هنگام سرمایه گذاری در شرکتی که دارای بدهی است، پول خود را از دست بدهند و ریسـک مالی زمانی به وقوع می‌پیوندد که جریان نقدی آن شرکت برای برآورده کردن تعهدات مالی اش ناکافی باشد.

برنامه ریز مالی

تعریف برنامه ریز مالی چیست؟ برنامه ریز مالی ، فردی حرفه‌ای و معتبر در حوزه سرمایه گذاری است که به اشخاص و شرکت‌ها برای برآورده کردن اهداف مالی بلندمدتشان از طریق تحلیل وضعیت آنان و تنظیم برنامه‌ای برای رسیدن به آن اهداف کمک می‌کند. تخصص برنامه‌ریز مالی در برنامه ریزی مالیاتی، تخصیص دارایی ها، مدیریت …

نظام مالی

تعریف نظام مالی چیست؟ یک نظام مالی می‌تواند در سطح جهانی، منطقه‌ای و یا شرکتی تعریف شود. نـظام مالی در سطح شرکت مجموعه‌ای از روش‌های پیاده‌سازی شده است که فعالیت‌های مالی شرکت را دنبال می‌نماید. در مقیاس منطقه‌ای، نـظام مالی نظامی است که وام دهندگان و وام گیرندگان را قادر می‌سازد تا منابع خود را …

بازده سود سهام نقدی

تعریف بازده سود سهام نقدی چیست؟ بازده سود سهام نقدی یک نسبت مالی است که نشان می‌دهد شرکت چقدر به صورت سالانه و به نسبت قیمت سهامش، سود سهام پرداخت می‌نماید. بازده سود سهام نقدی به شکل درصد نشان داده شده و می‌تواند با تقسیم مقدار سود سهام پرداخت شده به ازای هر سهم بر …